本文來源：時代财經 作者：羅東駿
來源：圖蟲創意
收到深交所警示函 3 天後，" 券商一哥 " 中信證券（600030.SH）又在一天内連收證監會 4 張罰單。
9 月 28 日，證監會官網顯示， 中信證券在擔任航天通信收購智慧海派重大資産重組财務顧問過程中存在違規，将對其采取監管談話的行政監管措施等。當時航天通信和智慧海派簽下業績對賭協議，智慧海派業績承諾方爲了完成任務不惜進行有組織的業績造假，最終導緻航天通信退市，亦波及到時任航天通信收購智慧海派重大資産重組财務顧問的中信證券。
此外，中信證券兩名該項目經辦員工袁雄、焦延延被采取監管談話的行政措施，時任中信證券并購重組财務顧問業務部門負責人的張劍因對上述違規行爲負有領導責任，被證監會出具警示函。
經濟學家餘豐慧向時代财經表示，證監會、深交所頻下罰單，說明券商投行在過去的幾年中存在許多不合規問題。這反映了券商投行在經營過程中可能存在着違規行爲、風險控制不力等深層次的問題。
來源：證監會
事涉航天通信收購智慧海派
9 月 28 日，據證監會官網，中信證券在時任航天通信收購智慧海派重大資産重組财務顧問過程中，存在以下違規情形：一是重組階段未對标的公司的主要供應商、主要客戶和關聯關系等進行審慎核查；二是持續督導階段未對上市公司銷售真實性等進行審慎核查；三是重大資産重組實施完畢後，上市公司所購買資産真實實現的利潤未達到預測金額的 50%；四是内部控制制度執行不嚴格。
2015 年，航天通信通過向手機代工廠商智慧海派原股東發行股份的形式，作價 10.65 億元收購智慧海派 51% 股權，雙方簽下業績對賭協議。
時代财經在航天通信 2016 年财報發現，智慧海派創始人鄒永杭、以及朱漢坤、張奕、萬和宜家向航天通信承諾業績，智慧海派 2016 年、2017 年、2018 每年實際淨利潤數額分别不低于 2.5 億元、3 億元、3.2 億元。
航天通信 2016 年财報曾被天職國際會計師事務所（以下稱 " 天職國際 "）出具非标準無保留意見。而後，天職國際被航天通信 " 解雇 "，改用瑞華會計師事務所（以下稱 " 瑞華 "）。此後 2017 年、2018 年航天通信财報均獲得瑞華無保留意見。
2019 年，航天通信公告稱，下屬子公司智慧海派存在業績虛假的情形。後據航天通信公告，剔除智慧海派 2016 年至 2018 年造假虛增的利潤後，航天通信實際連續三年出現大額虧損。
智慧海派承諾方爲了完成業績對賭進行有組織的财務造假，最終導緻 2021 年航天通信宣布主動退市。
今年 2 月，證監會對航天通信及相關責任主體作出行政處罰。7 月，南昌中院一審判決顯示，智慧海派犯騙取貸款、票據承兌罪、虛開增值稅專用發票罪，合計被判處罰金 540 萬元。鄒永杭犯合同詐騙罪、騙取貸款、票據承兌罪、虛開增值稅專用發票罪，合計被判有期徒刑十九年，其配偶張奕亦被判刑。
2023 年 8 月，瑞華因在航天通信年報審計中存在财務報表錯報、出具的審計報告存在虛假記載等違法事實，被中國證監會沒收業務收入 316.98 萬元，并處以 633.96 萬元的罰款。
時任航天通信收購智慧海派重大資産重組财務顧問的中信證券，也自然進入監管層的視線。截至發稿，時代财經緻電中信證券投資者關系，暫時未接通。
此前因交易系統 " 宕機 " 連遭警示
監管層頻查券商不合規，此前中信證券曾因交易系統異常一案，在 9 月 25 日收到 3 張深交所罰單。
6 月 19 日，中信證券北京總部大樓機房因一路 UPS 電源供電中斷，導緻 4 台集中交易系統服務器異常關機，最終導緻部分客戶無法正常登錄 APP 或網上交易。此次事件系統服務能力異常時間爲 10 點 7 分至 10 點 26 分，達到《證券期貨業網絡安全事件報告與調查處理辦法》規定的較大事件标準。
當時有投資者在社交媒體上反饋稱，中信證券的交易系統出現的交易故障主要爲挂單後無法完成成交，狀态爲 " 已報待撤 "，且無法撤銷交易。
7 月 13 日，深圳證監局就此對中信證券及方興出具警示函。在 2023 年半年報中，中信證券對深圳證監局出具的警示函進行回應稱，公司認真落實安全生産責任制，強化責任文化建設，提高全員風險意識，強化網絡和信息安全管理，深入開展網絡和信息安全風險排查整改工作，并按期向監管機構報送了整改報告。
滬深交易所均注意到中信證券網絡安全異常事件，8 月底，上交所對中信證券及方興予以書面警示。9 月 25 日，深圳交易所亦對中信證券交易系統 " 宕機 " 事件亦開出警示函。
