作 者丨李願 張欣
編 輯丨肖嘉
12 月 11 日，21 世紀經濟報道記者從知情人士處獲悉，有國有大行已收到人社部通知，将于本月中旬召開全面實施個人養老金制度視頻會。屆時，在 36 個城市或地區試點取得先行經驗的基礎上，個人養老金制度有望向全國全面推行。" 開完會後即開閘！"上述人士表示。
作爲我國養老金保險體系第三支柱的重要制度設計，個人養老金制度在 36 個城市和地區先行實施已一年多時間。
新一輪賬戶争奪戰已展開
21 世紀經濟報道記者日前從業内人士了解到，目前個人養老金賬戶開戶數已經超過了 7000 萬人。
" 我們一直在密切關注個人養老金業務擴圍的具體時間，期望借助政策開拓更多的客戶，前期我們也已經做了充分的準備。" 一家大行養老金融部相關負責人對 21 世紀經濟報道記者表示，相比其他業務，個人養老金資金賬戶裏的資金是一筆長期資金，對商業銀行來說有諸多好處。
商業銀行開展花式營銷
由于個人養老金業務實施賬戶制，近兩年商業銀行已就個人養老金資金賬戶開立展開了激烈競争。從過往情況來看，年底是個人養老金開戶、繳存的早峰期，開戶數量、繳存金額可能會遠超過前 11 個月的總量，由此近期又一輪個人養老金開戶戰已經悄然展開。
臨近年末，近期多家金融機構持續加大個人養老金營銷力度。
例如，工商銀行推出了 " 個人養老金開戶繳存四重禮，最高可得 656 元立減金 " 活動。其中，12 月 1 日至 12 月 31 日期間，首次開戶并發生首筆達标繳存交易的新客戶，最高可抽取 188 元立減金。
中國銀行方面，在 12 月 31 日前開戶并繳存個人養老金的用戶，最高可得 618 元微信立減金。其中，首次開戶并繳費 10 元以上的用戶，有機會抽取 28 元、138 元微信立減金權益。中國銀行還特别标注了 "100% 中獎 "" 限前 50 萬名客戶 " 來吸引用戶。建設銀行推出了 " 繳存最高可享 656 元獎勵 " 活動。其中，用戶首次繳存個人養老金賬戶，最高享 88 元獎勵。此外，還有最高 568 元獎勵的 " 進階禮 "，每月最高 600 元獎勵的 " 推薦禮 " 等。
地方人社部門也在積極宣傳個人養老金，提醒參加人可通過國家社會保險公共服務平台、全國人力資源和社會保障政務服務平台、電子社保卡、掌上 12333APP 等全國統一線上服務入口或者商業銀行渠道，在信息平台開立個人養老金賬戶（注：仍需選擇一家符合規定的商業銀行開立個人養老金資金賬戶）。
通過相關互聯網平台也可以開立個人養老金資金賬戶。21 世紀經濟報道在支付寶 APP 看到，通過個人養老金入口，可以開立六大行、12 家股份行個人養老金資金賬戶。不過，正式開通過程需要跳轉到相關銀行的服務頁面，這主要是螞蟻（杭州）基金銷售有限公司等 8 家獨立基金銷售機構可以代銷個人養老金基金産品，但無個人養老金資金賬戶開立資質。
繳納上限 12000 元！個人養老金怎麽抵扣個稅？
據了解，此次擴圍後的個人養老金制度相關政策可能迎來一些優化。11 月初，人社部社會保險事業管理中心年金處處長陳娟娟在由中國社會保障學會主辦的第五屆全國養老金論壇 " 個人養老金圓桌讨論 " 環節表示，個人養老金制度還需要不斷深化研究，包括探索稅優政策的優化路徑、拓寬個人養老金的投資渠道以及引入市場化投資顧問服務等，以期更好地滿足廣大民衆的實際需求。
如何享受個人養老金稅收優惠政策？
就稅收政策而言，《關于個人養老金有關個人所得稅政策的公告》明确對個人養老金實施遞延納稅優惠政策：在繳費環節，個人向個人養老金資金賬戶的繳費，按照 12000 元 / 年的限額标準，在綜合所得或經營所得中據實扣除；在領取環節，個人領取的個人養老金，不并入綜合所得，單獨按照 3% 的稅率計算繳納個人所得稅，其繳納的稅款計入 " 工資、薪金所得 " 項目。
圖源 / 個稅 APP 截圖
上述稅收政策也導緻了目前開通個人養老金業務并繳存資金的主要是繳納個人所得稅人群，未來要吸引更多人參與，需要對稅收政策進行優化。" 财稅政策是推動個人養老金發展的重要引擎而非唯一動力，居民可支配收入增長情況、養老金融産品情況、制度參與便捷程度等因素都會對個人養老金産生影響，因此個人養老金建設是一個長期發展和逐漸壯大的過程，應當随經濟社會發展、稅制改革和資本市場發展等情況進行調整和完善。" 有财稅專家表示。
上述财稅專家建議，考慮到目前我國個稅的納稅群體明顯小于個人養老金制度的覆蓋群體，可根據經濟社會發展實際情況和多層次、多支柱養老保險體系改革進展，在适當時機建立針對低收入群體參加個人養老金制度的财政補貼機制，增強對非個稅納稅人群的吸引力。
中國保險資産管理業協會發布的《中國養老财富儲備調查報告（2024）》顯示，受訪者對個人養老金制度優化抱有較大期待，其中給予無法享受稅收優惠群體政策支持排第一位，報告也認爲稅優和補貼仍然是個人養老金發展的必要工具。
值不值得購買 ?
就個人養老金産品而言，不少業内人士指出，個人養老金産品存在同質化問題，使得吸引力不足。銀行業理财登記托管中心副總裁管聖義曾撰文指出，個人養老金理财業務還存在着一些自身問題，影響個人養老金理财業務優勢的進一步發揮，包括目前個人養老金理财産品投資的基礎資産同大多數普通理财産品一樣，以貨币市場工具、債券、股票等标準化資産爲主，與普通産品并無不同。" 資産荒 " 局面突顯，這導緻個人養老金理财産品的管理人難以實際開展長期投資、價值投資，因此也很難做到高收益。23 隻個人養老金理财産品雖然全部實現了正收益，但增值較少，與投資者的期望有一定的距離。
國家社會保險公共服務平台顯示，截至 12 月 10 日，個人養老金産品中的儲蓄、基金、保險、理财産品數量分别爲 466 隻、200 隻、144 隻、26 隻。
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本期編輯 江佩佩
原文标題：《剛剛！有國有大行已接通知》
