加快建設金融強國，全面加強金融監管，是本次中央金融工作會上的主基調，在《中央金融工作會議首度召開：加快建設金融強國，全面加強金融監管》的工作會議通報中，至少 21 次涉及了 " 監管 " 字樣。
近期來看，包括對内幕交易的立案和處罰、對信息披露違法違規的處罰力度顯然在加碼。市場也不斷加大對上市公司監管的信息傳出。
本周，已有 4 家上市公司因涉嫌信披違法違規被立案，分别是 ST 星源、浔興股份、ST 美訊、首航高科。近 3 個月信披違規被立案上市公司多達 25 家。
部分上市公司董監高因信披違規遭重罰。11 月份，金通靈時任董事長、副董事長兼總經理季偉被處以 200 萬元罰款；10 月份，康隆達原董事長張間芳被罰 300 萬元；蘇大維格被處以 150 萬元罰款，相關責任人員被處以 100 萬元罰款；格力地産被罰 300 萬元，前任董事、總裁林強被罰 70 萬；思創醫惠因欺詐發行違法、信披違法被罰 8570 萬元，時任董事長、總經理章笠中被給予警告，并處以 750 萬元罰款，采取 10 年市場禁入措施。
據記者統計，進入 12 月份不過 6 個交易日，内幕交易案已處罰至少 11 起。近期雖也有财務造假案件披露，但相較内幕交易和信披違規，數目極少。
根據證監會的表态，将集中力量查辦欺詐發行、财務造假、操縱市場、内幕交易等市場關注。也因此，後續是否還将有集中的披露，值得關注。
一周 4 家上市公司信披違規被立案
12 月份以來，又有多家上市公司因涉嫌信披違法違規被立案。
12 月 8 日，ST 星源發布公告，公司收到證監會的《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規，證監會決定對公司立案調查。經公司了解，本次立案的相關事項因涉嫌重大違規擔保及關聯方資金往來未披露。
12 月 7 日，浔興股份發布公告，公司實控人王立軍因涉嫌操縱 " 浔興股份 "，證監會決定對其立案。公司控股股東天津彙澤豐、持股 5% 以上股東浔興集團因涉嫌信披違法違規，證監會決定對其立案。
12 月 6 日，ST 美訊公告稱，因公司涉嫌信披違法違規，證監會決定對公司立案。
12 月 4 日，首航高科披露公告，公司及公司董事黃文佳，于 12 月 1 日收到證監會下發的《立案告知書》。證監會決定對公司及公司董事黃文佳因涉嫌信披違法違規予以立案。
近三個月，因涉嫌信披違法違規被立案的上市公司并不在少數。11 月份超過 9 家，分别是易聯衆、思美傳媒、海峽創新、*ST 西發、紫天科技、錦州港、ST 恒久、夢潔股份、美麗生态。10 月份超過 5 家，包括文一科技、ST 通脈、永悅科技、*ST 三盛、蘇大維格；9 月份有超過 7 家，分别是海南海藥、國城礦業、凱倫股份、鴻達興業、*ST 太安、甯科生物、*ST 凱撒。
東财 Choice 數據統計顯示，截至 12 月 8 日，今年以來，總計 2135 件上市公司違規案發生，未依法履行其他職責占比最多，總計 368 件，占比達 17%；其他違規類型較多的還包括，未及時披露公司重大事件，總計 250 件；信披虛假或嚴重誤導性陳述，總計 217 件；信披虛假或嚴重誤導性陳述，總計 187 件；未及時披露公司重大事件，總計 171 件；業績預測結果不準确或不及時，總計 145 件；行政處罰總計 123 件。
證監會再強化 " 嚴的基調 "，強化對上市公司監管
中央金融工作會議提出，全面加強金融監管。" 以全面加強監管爲重點，依法查處欺詐發行、财務造假、操縱市場、違規減持等重大違法行爲，營造良好市場環境，切實增強市場信心。" 這在證監會正得到進一步落實。
證監會主席易會滿近日接受采訪時表示，全力維護資本市場穩定運行，發揮好各類經營主體内在穩市作用；" 零容忍 " 打擊欺詐發行、财務造假、操縱市場等違法行爲；将加強對股市交易行爲、資金流向的監測，建立健全風險綜合研判和預警機制。
在近期召開的稽查辦案表彰獎勵會上，證監會表示保持資本市場監管 " 嚴的基調 "。據悉，證監會将進一步強化對上市公司的監管，并将結合全面實行注冊制新的市場形勢，進一步加強日常監管、稽查處罰的有機銜接，提升線索發現和案件辦理效率，集中力量查辦欺詐發行、财務造假、操縱市場、内幕交易等市場關注、性質惡劣的大要案，壓實上市公司主體責任，推出中國特色公司治理建設，提高上市公司質量。
從近期公布的案件來看，無論從密度還是處罰原因的集中度，都可見 " 嚴的基調 "。後期是否會有一批欺詐發行、财務造假的案件集中公布，值得關注。
信披違規嚴重者将遭重罰
對信披違法違規者予以重罰的案例，并不在少數，終身市場禁入措施也有出現。
金通靈發：11 月 20 日，金通靈發布公告，公司近日收到江蘇證監局下發的《行政處罰事先告知書》，公司涉嫌信披違法違規一案，已由江蘇證監局調查完畢。經查明，2017 年至 2022 年，金通靈虛增或虛減利潤總額分别占公司各年度披露利潤總額（絕對值）的 103.06%、133.1%、31.35%、101.55%、5774.38%、11.83%，導緻公司相應年度年報涉嫌存在虛假記載。
江蘇證監局拟決定，對金通靈責令改正，給予警告，并處以 150 萬元罰款等處罰決定；對時任董事長、副董事長兼總經理季偉給予警告，并處以 200 萬元罰款等。
康隆達：10 月 25 日，康隆達公告，公司及相關責任人收到證監會《行政處罰事先告知書》。經查明，因公司原董事長張間芳涉嫌未及時告知上市公司《合作備忘錄》事項，導緻康隆達未及時公告；康隆達涉嫌未及時披露《終止合作基礎協議》所涉上市公司重大風險專網通信業務系隋田力方主導的自循環業務，産品未真實銷售，無終端運用；康隆達 2020 年年度報告涉嫌存在虛假記載。
康隆達被采取責令改正，給予警告，并處以 300 萬元罰款；張間芳被給予警告，作爲實際控制人罰款 150 萬元；作爲康隆達未及時依法履行信披義務、2020 年年度報告存在虛假記載違法行爲的直接負責主管人員，分别處以 60 萬元、90 萬元的罰款。上述違法行爲合并處以 300 萬元罰款。陳衛麗被給予警告，作爲康隆達未及時依法履行信披義務、2020 年年度報告存在虛假記載違法行爲的其他直接責任人員，分别處以 40 萬元、60 萬元的罰款。上述違法行爲合并處以 100 萬元罰款。
蘇大維格：10 月 13 日，蘇大維格發布公告稱，公司收到江蘇證監局下發的《行政處罰事先告知書》。相關處罰顯示，上市公司蘇大維格發布關于公司 " 光刻機 " 生産銷售的不實信息，導緻股價異動，引發市場質疑。證監會拟對蘇大維格處以 150 萬元罰款，并對相關責任人員處以 100 萬元罰款。
證監會表示，真實、準确、完整披露信息是資本市場健康運行的重要基礎，是充分保障投資者知情權的法定要求。上市公司公開發布信息必須嚴格遵守證券法律法規，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。蘇大維格在互動易平台發布誤導性信息，影響投資者價值判斷，擾亂信披秩序，應予懲處。
證監會将保持對證券違法活動的高壓态勢，嚴肅查處重大信披違法案件，督促信披義務人依法履行信披義務，維護市場信披秩序，保護投資者合法權益。
格力地産：9 月 26 日，格力地産公告，公司及公司前任董事、總裁林強收到廣東證監局下發的《行政處罰事先告知書》。公司涉嫌信披違法違規，廣東證監局拟決定對公司給予警告，并處以 300 萬元罰款。對林強給予警告，并處以 70 萬元罰款。公司同日公告，因個人工作原因，林強辭去公司董事、總裁以及董事會戰略委員會委員職務，蘇錫雄辭去公司财務負責人職務。辭職後，林強和蘇錫雄不再擔任公司董事、監事、高級管理人員職務，仍在公司就職。
思創醫惠：9 月 25 日，思創醫惠公告，公司收到浙江證監局下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。對公司欺詐發行違法、信披違法行爲，浙江證監局拟對公司責令改正，給予警告，并處以 8570 萬元罰款；對時任董事長、總經理章笠中給予警告，并處以 750 萬元罰款，采取 10 年市場禁入措施。對時任财務總監王凜、時任副董事長、副總經理、董事會秘書孫新軍給予警告，并分别處以 300 萬元罰款。
恒寶股份：9 月 7 日電，恒寶股份公告，證監會認爲公司 2017 年至 2020 年年度報告存在虛假記載的行爲，錢京、徐霄淩、陳妹妹爲違法行爲相關責任人。對公司責令改正，給予警告，并處以 500 萬元罰款；對錢京給予警告，并處以 200 萬元罰款；對徐霄淩、陳妹妹給予警告，并分别處以 50 萬元罰款。
國瑞科技：根據公告，公司于 9 月 6 日收到證監會下發的《行政處罰事先告知書》，經查，國瑞科技涉嫌違法的事實如下：公司參與專網通信虛假自循環業務、公司 2020 年年度報告存在虛假記載。郦幾甯、龔瑞良、陸國良是國瑞科技信披違法行爲直接負責的主管人員，王東、任增強是國瑞科技信披違法行爲其他直接責任人員。證監會拟決定：對國瑞科技責令改正，給予警告，并處以 200 萬元罰款；對郦幾甯、龔瑞良、陸國良給予警告，并分别處以 60 萬元罰款；對王東、任增強給予警告，并分别處以 50 萬元罰款。
