近年來，中小銀行改革化險已然成爲 " 高頻詞 "，2024 年這一工作仍在持續，不過，相較于往年，趨勢上略有變化。回顧這一年，城商行兼并重組改革步伐放緩，農村中小銀行改革化險則呈現加速态勢：農信社數量和層級逐步減少，省市級農商行不斷湧現，" 變身 " 爲主發起行的分支機構正成爲村鎮銀行改革化險的主要方式。在分析人士看來，後續農信社、村鎮銀行改革将是中小銀行改革化險的重點，在改革化險過程中，需要把握好力度和節奏，同時還應完善中小銀行資本補充的長效機制，通過多元化資本補充渠道，幫助中小銀行增強資本實力，爲兼并重組輸送 " 彈藥 "。
城商行兼并重組放緩
作爲中小銀行的組成部分之一，城商行改革化險工作啓動較早，曆經前幾年兼并重組，改革步伐逐步放緩。回顧 2024 年年初至今，僅新疆銀行吸收合并庫爾勒銀行的案例出現。
3 月 29 日，國家金融監督管理總局批複同意新疆銀行吸收合并庫爾勒銀行，并承接後者清産核資後的資産、負債、業務、機構和員工。這是新疆城商行吸收合并首次獲批，據悉，新疆銀行承接庫爾勒銀行後，地州分行增至 6 家，營業網點增至 55 個，覆蓋烏魯木齊、伊犁、昌吉、哈密、巴州、喀什、阿克蘇 7 個地州市，資産規模達到 1465 億元。
随着新疆銀行吸收合并庫爾勒銀行，新疆地區的城商行數量降至 5 家，分别爲新疆銀行、烏魯木齊銀行、昆侖銀行、哈密市商業銀行、新疆彙和銀行。不過，12 月 30 日，北京商報記者從新疆彙和銀行相關人員處證實，新疆銀行将吸收合并該行，相關工作預計将于明年 3 月完成，網點員工及業務辦理不受影響。
細數過往城商行改革化險案例，吸收合并、新設合并的合并重組方式成爲改革的主要路徑。在新疆銀行吸收合并庫爾勒銀行之前，2022 年，中原銀行通過吸收合并洛陽銀行、平頂山銀行、焦作中旅銀行省内 3 家城商行，資産規模跻身萬億城商行之列。再往前追溯，四川銀行、山西銀行、遼沈銀行則通過新設合并的方式相繼成立。
通過城商行之間的 " 抱團取暖 "，個别剛完成吸收合并的銀行出現 " 陣痛 "，2023 年，中原銀行交出吸收合并重組後的首個年度 " 成績單 "，淨利潤同比減少 16.2% 至 32.06 億元。部分新設合并城商行曆經一段時期的發展已走出陰霾實現創收。2023 年，四川銀行業績維持快速增長，全年累計實現淨利潤 13.12 億元，同比增長 50.79%；山西銀行 2023 年淨利潤由去年同期的 3.93 億元增至 8.32 億元；遼沈銀行則在 2023 年完成扭虧爲盈目标，淨利潤由 -28.85 億元增至 125.9 萬元。
光大銀行金融市場部分析師周茂華表示，城商行通過合并重組，有助于提升區域市場集中度，減少同業同質化競争，增強市場議價能力。同時，合并能降低城商行經營成本，優化内部業務結構，提升綜合創新能力和經營效率。此外，還能夠防範化解個别機構潛在風險，理順股權結構，完善内部治理，發揮銀行品牌效應，更好地服務區域實體經濟發展。
農村中小銀行加速 " 出清 "
相較于城商行，農村中小銀行改革化險則呈現加速态勢。這一年，四川、廣西、海南省聯社改革落地，四川農商聯合銀行、廣西農商聯合銀行、海南農商行相繼揭牌開業，聯合銀行模式、統一法人模式仍是農信社改革重組的主流模式。貴州、湖北、江蘇、江西、内蒙古等地省聯社改革方案呼之欲出，貴州農商聯合銀行、湖北農商聯合銀行、江蘇農商聯合銀行、江西農商聯合銀行、内蒙古農商行等銀行正在醞釀組建。
省級農商行加速成立的同時，地市級機構也面臨 " 洗牌 "，市級農商行不斷湧現。12 月 26 日，和田農商行、喀什農商行獲批開業，注冊資本分别爲 11.86 億元、24 億元，此前，阿克蘇塔裏木農商行、克州農商行相繼于去年年底、今年 9 月揭牌開業。至此，南疆四地州地市級統一法人農商銀行改革全部完成。除新疆地區外，四川、安徽、雲南等地籌建地市級統一法人農商行工作也在推進中。
省市級農商行的建立伴随着部分農信社被吸收合并，農信社數量不斷縮減。根據銀行業金融機構法人名單，截至 2024 年 6 月末，我國共有 3938 家銀行機構，對比 2023 年數據，半年減少 64 家，一年則減少 121 家。其中，農信社半年減少 16 家，一年則有 62 家 " 消失 "。
作爲農村中小銀行的重要組成部分，村鎮銀行改革化險備受矚目。2024 年村鎮銀行加速 " 退場 "，開年至今，已有 100 餘家村鎮銀行被吸收合并或直接解散，" 變身 " 爲主發起行的分支機構正成爲村鎮銀行改革化險的主要方式。僅 12 月，就有邢台市信都區邢農商村鎮銀行、邢台任澤區邢農商村鎮銀行、威縣邢農商村鎮銀行、隆堯邢農商村鎮銀行因被邢台農商行吸收合并而解散；天津市薊州村鎮銀行因被天津銀行吸收合并而解散；江蘇靖江潤豐村鎮銀行被蘇州農商行吸收合并而解散等案例出現。
招聯首席研究員董希淼認爲，未來一段時間，農信社改革将持續，市級農商行将主要适用于東北地區和中西部地區，組建市級農商行有助于發揮規模經濟效應，适度拓寬農信機構經營區域。村鎮銀行結構性重組速度将加快，數量将逐步減少。
把握化險力度和節奏
推動中小銀行改革化險是近年來金融工作的重點之一，2024 年中央經濟工作會議在部署明年工作時提及 " 穩妥處置地方中小金融機構 "。近日，人民銀行在發布的《中國金融穩定報告（2024）》展望中，也指出 " 持續有效防控化解重點領域風險。加快推進中小銀行改革化險工作，繼續穩妥推進城商行、農信社風險化解，穩步推進村鎮銀行改革重組 "。
展望 2025 年，中小銀行改革化險趨勢将會如何？董希淼指出，雖然近年來高風險中小金融機構數量和占比明顯下降，但剩下來的基本上是 " 硬骨頭 "，後續處置化險的難度更大，挑戰更多。中小金融機構改革化險牽一發而動全身，必須更加重視并穩妥推進中小金融機構改革化險，在改革化險過程中把握好力度和節奏。
在董希淼看來，後續農信社、村鎮銀行改革仍是中小銀行改革化險的重點，農信社改革應在做好頂層設計的前提下，堅持因地制宜和實事求是原則，兼顧促進發展和防範風險雙重目标，探索新機制、新模式。加快推進村鎮銀行結構性重組是重點任務，在形式上，未來可以進行更多的探索，如跨縣市合并重組村鎮銀行，實現 " 多縣一行 "。
"2025 年中小銀行改革化險的趨勢将繼續深化 "，資深金融監管政策專家周毅欽表示，一方面中小銀行合并重組将繼續加速。通過整合資源，形成規模效應和協同效應，提升中小銀行的風險抵禦能力和市場競争力；另一方面，地方政府将發揮重要作用，按照 " 一省一策 " 的原則，針對不同地區的實際情況，制定具體的改革方案，兼顧發展與風險防控雙重目标，因地制宜地推進中小銀行改革化險工作。此外，還應完善中小銀行資本補充的長效機制，通過多元化資本補充渠道，幫助中小銀行增強資本實力，爲兼并重組輸送 " 彈藥 "。
北京商報記者 李海顔
