近千家上市公司披露了由監管機構出具的相關處分文件。涉及的違規公司主體超 1600 家，違規個人近 2000 人。
因涉嫌欺詐發行證券罪，12 月 25 日晚間，紫晶存儲公告稱其實控人及一緻行動人鄭穆、羅鐵威已被批捕，二人現羁押在梅州市梅縣區看守所。
紫晶存儲是科創闆開闆以來首批退市企業之一，于 2023 年 7 月 7 日正式摘牌。由于欺詐發行、信息披露違法違規，鄭穆、羅鐵威作爲紫晶存儲的實際控制人，也付出了相應的代價。
2023 年接近尾聲，在這一年中，監管的重拳都落在了誰的身上？
第一财經根據 Wind 數據不完全統計，截至最新，2023 年滬深 A 股合計有近千家上市公司披露了由監管機構（涵蓋證監會及其派出機構、上交所、深交所）出具的相關處分文件。
涉及的違規公司主體（包括上市公司本身及其股東公司、參控股公司等相關方）超 1600 家，違規個人主體（包括董監高、個人股東、關聯方及無關聯關系的個人）近 2000 人次，部分公司、個人在 2023 年中多次受到違規處分。
" 監管部門依法從嚴從快從重打擊各類違法違規行爲，有利于提高違法違規成本，震懾潛在違法者，淨化金融環境，增強市場信心，促進金融高質量發展。" 北京市炜衡（廣州）律師事務所律師鄧新輝對第一财經說。
截至 12 月 25 日，2023 年滬深 A 股合計有 913 家上市公司披露了由監管機構出具的相關處分文件。其中，涉及的違規公司主體達 1611 家，違規個人達 1965 人。
在涉及的違規公司主體方面，受到證監會處罰的有 753 例，數量占比 47％；受到交易所的處罰有 858 例，數量占比 53％。
違規類型主要包括信息披露違規、内幕交易、股價操縱、财務造假、公司治理規範性問題等。
信息披露違規是最常見的違規形式，Wind 數據不完全統計顯示：上述 1611 家違規主體中，有 8 成左右涉及到了信披違規的問題，包括業績預告（快報）違規、特定重大事項披露違規、财務類違規等。
按處分類型分類，違規公司主體受到最多的處分是被證監會出具警示函，數量高達 334 例，被出具警示函的公司違規原因多爲信息披露違規；另外，263 家被交易所監管警示，171 家被責令改正，133 家被通報批評，121 家公開處罰，151 家被公開批評。
" 如虛假記載、内幕交易、股價操縱等是上市公司違規的高發領域，這些都是影響證券市場健康發展和金融穩定的風險因素，應當加強監管和預防，提高上市公司質量和規範性，維護資本市場公開、公平、公正的原則。" 鄧新輝說，上市公司違規的高發領域，同時也反映了一些上市公司和中介機構的法律意識和誠信意識不強，對法律規則和市場規律的敬畏心不足，對監管部門和投資者的責任心缺失。
在涉及的個人違規方面，主要包括信息披露違規、财務類違規、公司運作 / 治理違規、内幕交易、股價操縱、超比例減持、短線交易等。比如，周大生董事夏洪川近日收到深圳證監局出具的警示函，其配偶于 2023 年 5 月 4 日至 6 月 28 日期間短線交易周大生。
今年以來，有 164 個主體被立案調查，包括上市公司本身，控股股東、實際控制人、董監高、持股 5% 以上的股東、控股子公司等，而去年全年有 126 個。可見，監管處罰力度進一步增強。
涉嫌信息披露違法違規是上市公司被立案調查的主要原因，僅 12 月份，就有中裝建設、亞聯發展、ST 星源 7 家上市公司因涉嫌信息披露違法違規而被立案調查。
另外，還包括涉嫌短線交易、涉嫌内幕交易、涉嫌操縱證券市場等都是被立案調查的高發原因。
比如，興民智通公告，公司實際控制人趙豐于 11 月 24 日收到證監會的《立案告知書》，因其涉嫌内幕交易，證監會決定對趙豐進行立案。
同時，還有部分公司股東因涉嫌未按規定履行信息披露義務而立案調查；部分上市公司董監高因涉嫌職務犯罪而被立案調查。
比如，賽倫生物 7 月 31 日公告稱，其實際控制人之一、董事長、法定代表人範志和于 2023 年 7 月 29 日收到上海市監察委員會簽發的《留置通知書》和《立案通知書》，因涉嫌職務犯罪被實施留置并立案調查。10 月 30 日，該公司公告稱，10 月 29 日，範志和家屬通知，其收到上海市監察委員會簽發的《解除留置通知書》，範志和已于當日解除留置措施。
東方财富 Choice 數據顯示，今年有 68 人被實施了市場禁入，去年全年有 35 人，今年被實施市場禁入的人數幾乎翻倍。
" 這也體現了監管部門對證券市場主體的分類監管和差别化處罰，對于信息披露嚴重違法造成惡劣影響的董監高，采取最嚴厲的終身禁入措施，對于其他違法行爲，根據情節輕重，采取相匹配的禁入期限，既體現了法律的公正性，又體現了法律的靈活性。" 鄧新輝說。
具體來看，其中，10 人被實施 3 年市場禁入、19 人被實施 5 年市場禁入、1 人被實施 6 年市場禁入、3 人被實施 8 年市場禁入、17 人被實施 10 年市場禁入、18 人被實施終身市場禁入。
比如，勁拓股份董事長及實際控制人吳限連同君如資産董事長陳磊、彙海宏融董事長林建武等人因合謀操縱勁拓股份而被證監會行政處罰，沒收違法所得共計 1.65 億元，并處以 4.96 億元的罰款。同時，證監會決定對陳磊和吳限分别采取 5 年市場禁入措施。
因違規資金占用、違規擔保、未按規定披露實控人及相關方股份凍結和司法拍賣信息披露等，*ST 美盛收到了浙江證監局行政處罰及市場禁入決定書。其中，上市公司被責令改正，給予警告，并處以 250 萬元罰款。實際控制人趙小強，董事、财務總監、時任代董事會秘書石軍龍等多名時任高管合計被處以 950 萬罰款。其中，作爲主要責任人，證監會對趙小強采取終身證券市場禁入措施；對石軍龍采取 3 年證券市場禁入措施。
因未按規定非經營性占用資金的關聯交易、虛假記載及控股股東股份凍結相關事項，ST 紅太陽收到證監會的行政處罰決定書及市場禁入決定書，對紅太陽原财務總監、時任董事趙曉華以及紅太陽實際控制人、時任紅太陽法定代表人及董事長楊壽海均采取 10 年證券市場禁入措施。
" 董監高作爲上市公司的決策者和執行者、上市公司的高管應當嚴守法律底線，不得濫用控制地位或者職權從事或者縱容從事違法行爲，否則将面臨嚴厲的法律制裁和市場淘汰。" 鄧新輝說。
