中新經緯 1 月 17 日電 據證監會四川監管局網站 17 日消息，因獨立性專項檢查存在多項問題，四川德文會計師事務所 ( 特殊普通合夥 ) 被監管談話。
來源：四川證監局網站
根據《中華人民共和國證券法》有關規定，四川證監局對該所開展了獨立性專項檢查。經查，發現存在以下問題：
一是與相關公司簽訂的審計業務約定書存在或有收費條款，如約定部分審計費用需要委托方認可審計報告後才能支付。
二是未完善或建立與公衆利益實體審計業務有關的關鍵審計合夥人輪換機制，也未見對關鍵審計合夥人進行輪換的記錄。
三是未建立監控和整改程序相關機制，也未設計、運行、監督和維護與獨立性相關的監控程序，主要負責人未對質量管理體系進行評價。
四是未向所有需要按照相關職業道德要求保持獨立性的人員獲取其已遵守獨立性要求的書面确認。
此外，該所還存在事務所及執業人員買賣股票的管理不規範、合夥人考核管理不到位等情形。
四川證監局指出，四川德文會計師事務所 ( 特殊普通合夥 ) 上述行爲違反了相關規定，決定對該所采取監管談話的行政監管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。
公開資料顯示，四川德文會計師事務所成立于 2020 年 12 月 30 日，從事會計師事務所業務、工程造價咨詢業務、代理記賬等業務。 ( 中新經緯 APP )
作者：秦志偉
